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更好地防范化解保险公司偿付能力风险,需满足3个指标,限制向股东分红

日期:07-30 16:17 来源:互联网 编辑 : 小狐 阅读人数:445

WEMONEY研究室讯 7月30日,银官网发布保险公司偿付能力规定征求意见稿下称“征求意见稿”,银、中国就征求意见稿公开向社会征求意见,意见反馈截止时间为2020年8月29日。“偿二代”是指我国第二代

WEMONEY研究室讯 7月30日,银官网发布保险公司偿付能力规定征求意见稿下称“征求意见稿”,银、中国就征求意见稿公开向社会征求意见,意见反馈截止时间为2020年8月29日。

更好地防范化解保险公司偿付能力风险,需满足3个指标,限制向股东分红(图1)

“偿二代”是指我国第二代偿付能力制度体系,由原于2016年正式实施,其全称为“中国风险导向的偿付能力体系”

业内人士指出,2000年,原颁布了《保险公司规定》正式引入了“偿付能力额度”这一概念;2003年,原颁布了《保险公司偿付能力额度及指标规定》2008年,原颁布了《保险公司偿付能力规定》也就是说,直至2008年,我国才正式存在了第一套针对保险公司偿付能力的制度,对于这套制度,可以称之为“偿一代”

偿付能力指标扩展为三个

不达标的险企限制董监高人员薪酬水平

在偿付能力指标上,偿一代下的偿付能力指标主要是偿付能力充足率,达到100%即为偿付能力达标公司。《征求意见稿》将偿付能力指标扩展为核心偿付能力充足率、综合偿付能力充足率、风险综合评级三个有机的指标。

具体来看,《征求意见稿》第八条规定,上述三个指标的达标标准分别为:一核心偿付能力充足率不低于 50%; 二综合偿付能力充足率不低于100%; 三风险综合评级在 B 类及以上。 不符合上述任意一项要求的,为偿付能力不达标公司。

其中,必须采取的措施包括:谈话;要求保险公司提交预防偿付能力充足率恶化或完善风险的计划;限制董事、监事和高级人员的薪酬水平;限制向股东分红。

选择采取的措施包括:责令增加资本金;责令停止部分或全部新业务;责令调整业务结构,限制业务和资产增长速度、限制增设分支机构,限制商业性广告;责令调整资产结构,限制投资形式或比例;对风险和损失负有的董事和高级人员,责令保险公司根据聘用协议、书面承诺等追回其薪酬;依法责令调整公司负责人及有关人员等。

征求意见稿指出,对于采取上述措施后偿付能力未明显改善或进一步恶化的,由银依法采取接管、申请破产等措施。银可以视具体情况,依法授权其派出机构实施必要的措施。

偿付能力报告定期披露

核心或综合偿付能力充足率低于一定标准将重点核查

为了提升偿付能力信息透明度,进一步强化市场约束,《征求意见稿》规定,银应当定期披露保险业偿付能力总体状况和偿付能力工作情况;保险公司应当每季度披露偿付能力季度报告摘要,并在日常经营有关环节,向保险消费者、股东等披露和说明其偿付能力信息。

偿付能力措施中,银每季度对保险公司报送的季度偿付能力报告、公开披露的偿付能力信息等进行核查,并将核心偿付能力充足率低于60%或综合偿付能力充足率低于120%的保险公司列为重点核查对象。

在现场检查方面,银将对保险公司偿付能力、偿付能力报告、风险综合评级数据以及偿付能力信息公开披露的真实性、完整性和合规性等实施现场检查。

除了上述的完善偿付能力指标体系、提升偿付能力信息透明度、完善偿付能力措施等三方面的修订外,《征求意见稿》的修订重点还包括了以下两个方面:

一是明确偿付能力的三支柱框架。结合我国保险市场实际和国际金融改革发展趋势,将偿二代具有中国特色的定量资本要求、定性要求和市场约束机制构成的三支柱框架体系,上升为部门规章。

二是强化保险公司偿付能力的主体。《征求意见稿》通过要求保险公司建立健全偿付能力风险的组织架构,建立完备的偿付能力风险制度和机制,制定三年滚动资本规划等,进一步强化了保险公司偿付能力的主体。

银表示,公开征求意见结束后,银将会同中国对《征求意见稿》进一步修改完善后适时发布,新规施行后,《现行规定》同时废止。WEMONEY研究室 曾仰琳/

本文相关词条概念解析:

偿付能力

偿付能力是衡量保险公司财务状况时必须考虑的基本指标。偿付能力是保险人可以偿还债务的能力。公司的资产必须大于负债,认可资产总值与负债之间的差额就是保单所有人盈余。为了确认保险公司没有夸大它的保单所有人盈余,监管者要求它们采取保守的会计程序。这些程序只允许保险公司将认可资产体现在财务报表上。认可资产的种类有一定的规定,它们必须可以较为容易地转换为现金。保险公司必须采取的会计程序还要求保险人将损失准备金和未赚保费准备金作为负债列示。

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